CRÉDITO FEDERAL PARA LA MEJORA DE LA EFICIENCIA ENERGÉTICA DEL HOGAR (25C)
¡VENCE PRONTO!
Créditos fiscales federales 25C para bombas de calor y calentadores de agua
¡Actúe rápido! Este crédito vence el 31 de diciembre de 2025.
El crédito fiscal 25C para la mejora de la eficiencia energética en el hogar hace más económica para los estadounidenses la instalación de un calentador de agua con bomba de calor y realizar otras actualizaciones para mejorar la eficiencia energética del hogar.
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Introducción
Introducción
Descargo de responsabilidad: La información que aquí se presenta tiene únicamente fines educativos. No pretende proporcionar orientación fiscal específica. Para cuestiones relativas a su situación fiscal individual, le sugerimos que consulte a su asesor fiscal.
Crédito fiscal
Hasta $2,000
Utilícelo antes del 31 de diciembre de 2025
¿Qué calentadores de agua con bomba de calor se admiten?
Los calentadores de agua con bomba de calor deben cumplir ciertos requisitos de eficiencia energética establecidos por el Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE).
El crédito fiscal 25C está diseñado para incentivar el uso de equipos de alta eficiencia. En concreto, los calentadores de agua con bomba de calor certificados deben cumplir o superar el nivel de eficiencia más alto (sin incluir ningún nivel avanzado) establecido por el Consorcio para la Eficiencia Energética (CEE).
Las normas y clasificaciones de eficiencia pueden ser difíciles de evaluar, de manera que su mejor opción es preguntar a su contratista si su proyecto tiene derecho al crédito fiscal 25C. Las páginas web de algunos fabricantes enumeran los equipos que pueden optar al crédito fiscal, y lo mismo hace el buscador de productos de Energy Star. Para obtener la lista más completa de modelos de calentadores de agua con bomba de calor certificados, ver el directorio de CEE.
Una buena noticia: El IRS ha dicho que para solicitar el crédito, puede confiar en la certificación escrita del fabricante de que un producto está certificado. De manera que si en la página web del fabricante figura un determinado calentador de agua con bomba de calor como apto para el crédito 25C, eso es todo lo que necesita. Haga una captura de pantalla y guárdela para sus archivos.
Para saber más sobre los requisitos de eficiencia de otras compras, ver estas preguntas frecuentes del IRS.
¿Quién tiene derecho al crédito fiscal 25C para calentadores de agua con bomba de calor?
El crédito fiscal 25C puede ser utilizado por inquilinos y propietarios de viviendas que hagan mejoras a su vivienda principal o secundaria.
Propietarios de viviendas e inquilinos que realicen mejoras en su vivienda actual
Los propietarios de viviendas pueden utilizar este crédito fiscal para proyectos de calentadores de agua con bomba de calor en viviendas ya construidas. Los propietarios de viviendas pueden utilizar este crédito fiscal para viviendas primarias y secundarias.
Los inquilinos también pueden beneficiarse de este crédito fiscal.
Los caseros nunca pueden solicitar este crédito para las viviendas que ponen en alquiler pero que no utilizan como residencia ellos mismos.
Para mayor información, ver Preguntas frecuentes sobre las mejoras energéticas en el hogar y créditos a la propiedad por energía limpia residencial.
Para informarse sobre créditos para viviendas nuevas, ver la Sección 45L del Nuevo Crédito para Viviendas Energéticamente Eficientes, que ofrece incentivos para Zero Energy Ready homes/ Viviendas Preparadas para Energía Cero.
Sin requerimientos de nivel de ingresos
No hay límites de ingresos para el crédito fiscal 25C — pero como casi todos los créditos fiscales federales, sólo puede utilizarlo si usted paga impuestos federales a los ingresos, y lo use antes del 31 de diciembre de 2025.
¿Qué es el crédito fiscal 25C para calentadores de agua con bomba de calor?
Todos los hogares que pagan impuestos federales a los ingresos un crédito de hasta $2,000 para la instalación de un calentador de agua certificado con bomba de calor, siempre que cumpla con los requisitos y lo use antes del 31 de diciembre de 2025.
El crédito fiscal 25C para la mejora de la eficiencia energética en el hogar proporciona un crédito fiscal para los calentadores de agua con bomba de calor que reúnan los requisitos, de hasta el 30% de los costos del proyecto, con un tope de $2,000.
Los calentadores de agua con bomba de calor son sólo una de las mejoras en el hogar que tienen derecho al crédito 25C para la mejora de la eficiencia energética del hogar. Proyectos como puertas que promueven la eficiencia energética, aislamiento térmico y bombas de calor para calefacción y refrigeración también pueden tener derecho a este crédito.
| Tipo de proyecto | ¿Cuánto financiamiento puede recibir usted del 25C para proyectos certificados? |
|---|---|
| Tipo de proyecto:Componentes eléctricos | ¿Cuánto financiamiento puede recibir usted del 25C para proyectos certificados?: Hasta un 30%, generalmente con un tope de $600 al año, para los artículos enumerados a continuación:
|
| Tipo de proyecto:Bombas de calor y calentadores de agua con bomba de calor | ¿Cuánto financiamiento puede recibir usted del 25C para proyectos certificados?: Hasta un 30%, con un tope de $2,000 anuales para el equipo siguiente que esté certificado:
|
| Tipo de proyecto:Climatización (aislamiento térmico, sellado hermético y ventilación) | ¿Cuánto financiamiento puede recibir usted del 25C para proyectos certificados?: Hasta un 30%, con los siguientes montos máximos para cada tipo de proyecto:
Todos los proyectos de climatización se combinan con mejoras a los centros de carga para un tope total del proyecto de $1,200 al año |
| Tipo de proyecto:Auditoría de consumo de energía doméstica | ¿Cuánto financiamiento puede recibir usted del 25C para proyectos certificados?:Hasta $150. Las auditorías de consumo energético doméstico deben ser realizadas por un auditor de consumo energético doméstico certificado e incluir una inspección completa de la vivienda y un informe para poder tener derecho. |
Fuente: IRS
El crédito 25C para la mejora de la eficiencia energética en el hogar está limitado a $2,000 anuales para la instalación de calentadores de agua con bomba de calor certificados, y existe un tope de $3,200 anuales para todos los créditos fiscales 25C combinados que reúnan los requisitos.
La buena noticia es que, si ya utilizó los créditos 25C en un año anterior, aún puede usarlos nuevamente este año, siempre que sea antes de la fecha límite de fin de año.
Si está interesado en actualizar a un calentador de agua con bomba de calor y desea solicitar el crédito fiscal 25C, hable con su contratista antes de iniciar el proyecto. También es buena idea asegurarse de que su compra está admitida en el crédito fiscal 25C para la mejora de la eficiencia energética en el hogar antes de comprar uno y contratar su instalación.
Limitaciones del crédito fiscal
El crédito fiscal 25C para calentadores de agua con bomba de calor puede cubrir hasta el 30% de los costos del proyecto de su calentador de agua con bomba de calor, con un tope de $2,000.
Por lo general, usted debe descontar cualquier ajuste de precios del costo del artículo. Esto puede incluir reembolsos, subsidios de la compañía de luz, incentivos financieros y cualquier otro factor que reduzca el precio. Esta parte puede resultar un poco complicada, así que consulte las Preguntas frecuentes sobre las mejoras energéticas en el hogar y créditos a la propiedad por energía limpia residencial para mayor información.
El crédito fiscal 25C es “no reembolsable”, lo que significa que no puede recibir una devolución de más de lo que paga en impuestos federales a los ingresos.
Por ejemplo, si el 30% del costo de su proyecto es de $1,500, pero ese año sólo debe $1,000 de impuestos federales a los ingresos, recibiría un crédito de $1,000.
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