Crédito federal para mejoras en el hogar eficientes en energía (25C)
Créditos fiscales federales para bombas de calor
El Crédito Fiscal 25C para la mejora de la eficiencia energética en el hogar hace más económica para los estadounidenses la instalación de una bomba de calor y realizar otras actualizaciones para mejorar la eficiencia energética del hogar.
Jump to section
Introducción
Introducción
Descargo de responsabilidad: La información que aquí se presenta tiene únicamente fines educativos. No pretende proporcionar orientación fiscal específica. Para cuestiones relativas a su situación fiscal individual, le sugerimos que consulte con su asesor fiscal.
Crédito fiscal
Hasta $2,000
Disponible ahora
¿Quién puede ser beneficiario del Crédito Fiscal para Bombas de Calor?
El Crédito Fiscal 25C puede ser utilizado por inquilinos y propietarios que actualicen su vivienda principal o secundaria.
Propietarios e inquilinos que hagan mejoras a su vivienda actual
Los propietarios pueden utilizar este crédito fiscal para proyectos de calentadores de agua con bomba de calor en viviendas ya construidas. Los propietarios de viviendas pueden utilizar este crédito fiscal para viviendas primarias y secundarias.
Los inquilinos también pueden hacer uso de este crédito fiscal.
Para mayor información, ver Preguntas frecuentes sobre las mejoras en la eficiencia energética del hogar y los créditos a la propiedad por energía limpia residencial.
Para conocer los créditos para viviendas nuevas, consulte la Sección 45L del Nuevo Crédito para Viviendas Energéticamente Eficientes, que ofrece incentivos para viviendas preparadas para energía cero (Zero Energy Ready).
Sin requisitos de ingresos
No hay limitaciones de ingresos para el Crédito Fiscal 25C — pero como casi todos los créditos fiscales federales, sólo puede utilizarlo si paga impuestos federales sobre la renta, y el monto que puede recibir está limitado por el monto del impuesto federal sobre los ingresos que usted paga en un año.
¿Qué bombas de calor cumplen los requisitos?
Las bombas de calor deben cumplir ciertos requisitos de eficiencia energética establecidos por el Consorcio para Eficiencia Energética (CEE).
Determinar la elegibilidad del equipo es la parte más complicada de utilizar el crédito fiscal para bombas de calor. Antes de comparar precios, confirme con su contratista que una bomba de calor es la opción adecuada para usted. Si lo es, le recomendamos que compruebe con su contratista si una bomba de calor certificada tiene sentido para su hogar.
El Crédito Fiscal 25C está diseñado para animar a los estadounidenses a comprar equipos de alta eficiencia. En concreto, las bombas de calor certificadas deben cumplir o superar el nivel de eficiencia más alto (sin incluir ningún nivel avanzado) establecido por el Consorcio para la Eficiencia Energética (Consortium for Energy Efficiency o CEE).
Las normas y los índices de eficiencia pueden ser difíciles de evaluar por uno mismo, así que pregunte a su contratista si su proyecto puede optar al Crédito Fiscal 25C. En las páginas web de algunos fabricantes se enumeran los equipos que pueden optar al crédito fiscal, al igual que en el Buscador de Productos Energy Star. Para obtener la lista más completa de modelos de bombas de calor certificadas, ver el directorio del CEE.
Una buena noticia: El IRS ha dicho que para solicitar el crédito, puede basarse en la certificación escrita del fabricante de que un producto cumple los requisitos. De manera que si en la página web del fabricante aparece una determinada bomba de calor como apta para el 25C, ¡eso es todo lo que necesita! Asegúrese de hacer una captura de pantalla y guárdela para sus archivos.
Para saber más sobre los requisitos de eficiencia de otras compras, ver estas preguntas frecuentes de IRS.
Cómo utilizar el Crédito Fiscal para Bombas de Calor
Conserve todos sus comprobantes y presente la forma 5695 del IRS con su declaración de impuestos federales.
Estos son todos los pasos que debe dar para ahorrar en su nueva bomba de calor.
Conserve (o busque) la factura de su contratista.
Llene la Forma 5695 del IRS, Créditos de Energía Residencial. Para obtener instrucciones sobre cómo llenar la forma, incluyendo información más detallada sobre los montos individuales que puede solicitar, consulte la página del IRS Instrucciones para la Forma 5695.
Envíe esta forma junto con su declaración de impuestos anual.
¡Disfrute de su reducida declaración de impuestos o de un mayor reembolso con su bomba de calor de alta eficiencia certificada!
Sólo puede presentar la petición y solicitar el Crédito Fiscal 25C para mejoras en materia energética en el año en que haya terminado un proyecto. Por ejemplo, si compró su equipo a finales de 2023 pero se lo instalaron en 2024, tiene que presentar el crédito fiscal con su declaración de impuestos del 2024.
Puedes reclamar la deducción estándar y el crédito fiscal 25C. No tienes que detallar.
¡Descubra otros descuentos con la calculadora de incentivos!
Hay otros beneficios a los que puede tener derecho. Nuestra calculadora de incentivos le mostrará una lista personalizada de alicientes.
Ir a la calculadora de incentivosHerramientas útiles
Planificador Personal para la Electrificación
¿Está interesado en mejorar su casa y convertirla en un hogar con electrodomésticos y vehículos totalmente eléctricos? Prepare un plan de electrificación personalizado según su casa, su estilo de vida y sus prioridades, todo ello en sólo unos minutos.
Calculadora de incentivos
Averigüe cuánto podría ahorrar con créditos fiscales y reembolsos para bombas de calor, calentadores de agua, vehículos eléctricos, estufas eléctricas, techos solares, mejoras en la instalación eléctrica y en la eficiencia energética de su hogar.
Calor y frío eléctricos
Sepa por qué una bomba de calor es la mejor manera de calentar su casa en invierno y de enfriarla en verano.
¿Quieres aprender más sobre electrificar todo?
Únete a millones de hogares que están pasando a la electricidad. Regístrate gratis para recibir consejos de electrificación, explicaciones, recomendaciones ¡y mucho más!